Un plan de trésorerie est très utile pour un chef d’entreprise (qu’il soit entrepreneur, artisans, commerçants…) :
- Il assure une visibilité sur les coûts (dits décaissements) et ce sur le long terme et ainsi adapter les dépenses selon les capacités financières de l’entreprise (tant sur son développement que sur sa survie, les demandes de prêt…) ;
- Il permet donc d’évaluer la capacité d’auto-financement afin de faire face aux perspectives d’évolutions de l’activité ;
- Il permet de faire face aux périodes creuses selon le type d’activité (saisonnière, surcroit d’activité…) et ainsi prévoir les coûts liés au recrutement ;
- Ceci permet d’anticiper l’activité sur les 5 premières années de l’activité et avoir une vision plus claire de l’entreprise que l’on souhaite créer ;
- Il permet de tester également des hypothèses sur votre activité comme par exemple les investissements éventuels, le recrutement du personnel… il vous permettra de mieux appréhender votre trésorerie sur le long terme ; en effet, en cas de trésorerie négative, vous pourrez grâce à ces hypothèses trouver une solution adéquate.
Le prévisionnel sera présenté sous forme de tableau en 2 parties : les encaissements et les décaissements :
Pour être sûr d’éviter toutes erreurs et être le plus réaliste possible sur votre activité et sa longévité, vous trouverez ci-dessous un listing des erreurs à éviter pour établir un bon prévisionnel :
- Éviter d’omettre le listing des petites sommes. En effet, le total des petites sommes peut être un frein dans votre trésorerie (découvert non prévu…) ;
- Éviter de ne pas mettre à jour régulièrement votre plan de trésorerie afin d’anticiper au plus près votre besoin de financement et anticiper les éléments variables au fur et à mesure de votre activité (il est évolutif et n’est en aucun cas figé). Cela permettra d’être le plus précis possible sur la réalité ;
- Il faut absolument prévoir les retards de paiement de vos clients. Dans la réalité, les clients ne paient pas dès l’envoie de votre facture, car eux aussi peuvent avoir des difficultés. Il est nécessaire de les prendre en compte dans l’élaboration de ce dit « plan de trésorerie » prévisionnel ;
- Un conseil : investissez au fur et à mesure et prévoyez le strict nécessaire pour démarrer votre activité, en effet, trop investir dès les premières semaines pourrait mettre en péril votre activité sur le long terme ; supportez les charges sur plusieurs bilans afin de ne pas vous éparpiller sur des choses dispensables les premiers mois. Créez d’abord de la trésorerie afin d’asseoir les financements de votre entreprise et assurer sa pérennité ;
- Avant d’investir dans des immobiliers ou mobiliers, il faut vous poser les questions suivantes et si les réponses à ces questions sont positives, c’est que l’investissement est opportun et qu’il faut le saisir, sinon, attendez le moment opportun pour les réaliser :
◦ Est-ce que cet achat est utile à l’instantanée ?
◦ S’il l’est vraiment, est-ce opportun à cette période ? (Peut-être que des soldes vont bientôt débuter !)
◦ Puis-je quantifier et mesurer le retour sur investissement (ROI) de cet achat ?
